Rürup Rente Vor- und Nachteile
Im Vergleich zur Riester Rente führt die Rürup Rente nach wie vor ein Schattendasein. Sparer beklagen insbesondere die starren gesetzlichen Regelungen. Es gibt jedoch durchaus Gründe, die für den Abschluss einer Rürup Rente als private Rentenversicherung sprechen. Vor allem die steuerlichen Entlastungen können für Freiberufler und Selbstständige wichtig sein. Wie bei jeder Anlage sind dabei natürlich auch einige Nachteile zu beachten. Vor dem Abschluss eines Vertrags sollten diese immer gegeneinander abgewogen werden.
Vorteile der Rürup Rente
Einzige geförderte Altersvorsorge für Selbstständige
Arbeitnehmer erhalten über die gesetzliche Rentenversicherung zumindest eine Basisabsicherung für das Alter. Für Selbstständige und Freiberufler gibt es diese Möglichkeit nicht. Deshalb ist die Basisrente ein wichtiger Grundschutz, welcher zudem ohne die Fesseln der gesetzlichen Rentenversicherung auskommt. Bei den meisten Verträgen können Versicherte sowohl regelmäßig Geld einzahlen wie auch Zahlungen aussetzen, falls einmal weniger Einnahmen erzielt werden. Über die Jahre lässt sich so eine solide Altersversorgung aufbauen.
Volle Absicherung im Alter durch Basisrente
Ein großer Vorteil ist die lebenslange Rentenzahlung. Wer sein Geld auf andere Weise anlegt und sich anschließend selbst eine Rente zahlt erwirtschaftet unter Umständen zwar ein höheres Guthaben, dafür ist dieses jedoch irgendwann aufgebraucht. Dagegen sind Sparer mit einer Rürup Rente bis an ihr Lebensende versorgt.
Höhere Rente dank Steuervorteilen bei Rürup Renten
Die Beiträge zur Rürup Rente können als Sonderausgaben bei der Einkommenssteuer geltend gemacht werden. Möglich ist dies im Rahmen der Höchstbeträge von 20.000 für Alleinstehende und 40.000 Euro für Verheiratete. Im Jahr 2016 können Rürup Sparer 80 Prozent dieser Höchstbeträge tatsächlich absetzen, ab 2025 sind es dann 100 Prozent. Lesen Sie hier mehr zum Thema Steuern auf Altersvorsorge.
Altersvorsorge mit Berufsunfähigkeitsschutz
Die Rürup Rente kann mit einer Berufsunfähigkeitsversicherung kombiniert und auf diese Weise ein umfassendes Vorsorge-Paket geschnürt werden. Als besonderer Bonus wird der Beitrag für den Berufsunfähigkeitsschutz ebenfalls steuerlich gefördert. Bei einer separat abgeschlossenen Police ist dies zumeist nicht möglich.
Familie kann durch Rürup Rente mitversorgt werden
Um die Familie für den eigenen Todesfall abzusichern kann bei den meisten Anbietern noch ein Hinterbliebenenschutz vereinbart werden. Dies gilt allerdings nur für den Ehepartner sowie Kinder, für welche während der Rentenzeit noch ein Kindergeldanspruch besteht. Zu beachten ist außerdem, dass die Zusatzabsicherungen nicht mehr als 50 Prozent der Beiträge in Anspruch nehmen dürfen.
Keine Besteuerung während der Ansparphase
Die Zuwächse der Rürup Rente müssen während der Ansparzeit nicht versteuert werden. Im Vergleich zu anderen Anlagen, die der Abgeltungssteuer unterliegen ergibt sich somit ein oftmals unterschätzter Zinseszinseffekt.
Rürup Rente ist Pfändungs- und Hartz-IV sicher
Das eingezahlte Guthaben ist absolut Pfändungssicher und darf bei einer Insolvenz nicht berücksichtigt werden. Eine Anrechnung auf Sozialleistungen mit Hartz-IV ist ebenfalls ausgeschlossen. Einzig in der Auszahlungsphase dürfen Rentenleistungen gepfändet werden sofern diese über der Pfändungsfreigrenze liegen.
Steuersparmodell für ältere Versicherte
Wer kurz vor dem Renteneintritt steht, kann die Rürup Rente als echtes Steuersparmodell nutzen. Hierzu lässt sich eine sofort beginnende Rentenversicherung abschließen und der Betrag hierfür in einer Summe einzahlen. Diese kann dann bis zu den geltenden Höchstbeträgen steuermindernd eingesetzt werden.
Besonders vorteilhaft ist diese Möglichkeit für alle Personen mit einem hohen Steuersatz. Hier lassen sich Steuereinsparungen bis zum höchstmöglichen Satz von 45 Prozent erzielen. Die Rentenzahlungen müssen zwar versteuert werden, jedoch zu einem deutlich geringeren Steuersatz.
Börsenentwicklungen nutzen
Die Rürup Rente wurde über einen langen Zeitraum nur als klassische Rentenversicherung angeboten. Seit einiger Zeit gibt es jedoch auch Fondssparpläne mit deutlich besseren Rendite-Chancen. Die Gelder werden dann in Investmentfonds angelegt, die zumeist selbst ausgewählt werden können. Wer trotzdem auf Nummer sicher gehen will, entscheidet sich für ein Produkt, bei dem der Anbieter bei Rentenbeginn mindestens die eingezahlten Beiträge garantiert.
Nachteile der Rürup Rente
Rentenzahlungen müssen versteuert werden
Spätere Rentenzahlungen werden mit dem vollen persönlichen Steuersatz versteuert. Positiv ist dabei, dass der Steuersatz im Rentenalter aufgrund des geringeren Einkommens niedriger ausfallen.
Keine Kapitalauszahlung bei Rürup Rente möglich
Bei der Rürup Rente gibt es kein Kapitalwahlrecht. Das angesparte Vermögen kann somit nicht einer Summe ausgezahlt werden. Möglich ist lediglich eine lebenslange Rentenzahlung. Dies gilt auch dann, wenn der Versicherte die Beiträge nicht mehr aufbringen kann. Zwar kann der Vertrag in einem solchen Fall beitragsfrei gestellt werden, einen Zugriff auf das Kapital ist jedoch nicht möglich.
Die Rentenzahlung darf frühestens zum 60. Lebensjahr beginnen. Bei Verträgen, die ab 2013 geschlossen wurde startet die Auszahlungsphase erst mit dem 62. Lebensjahr. Zudem ist die Vererbbarkeit bei der Rürup Rente stark eingeschränkt. Es besteht hier lediglich die Möglichkeit, einen Hinterbliebenenschutz in Form einer Garantierente zu vereinbaren. Ansonsten verfällt das Kapital bei Tod des Versicherungsnehmers.
Zusatzleistungen gehen zu Lasten der Rente
So sinnvoll eine Absicherung für Hinterbliebene oder ein Invaliditätsschutz auch ist, diese Zusatzleistungen gehen jedoch immer zu Lasten der Rente. Wer beispielsweise 50 Prozent seiner Beiträge für Zusatzleistungen verwendet wird später auch nur die halbe Rente ausgezahlt bekommen.
Keine Beleihung oder Übertragung
Da die Beiträge zur Rürup Rente vor einer Pfändung bzw. Insolvenz geschützt sind, ist eine Beleihung oder Übertragung des Guthabens an einen Dritten nicht möglich.
Vor- und Nachteile der Basisrente genau abwägen
Die Rürup Rente ist die einzige Form der privaten Altersvorsorge, bei welcher hohe Beiträge steuerlich begünstigt zur Seite gelegt werden können. Dabei sollte man sich jedoch bewusst sein, dass die getätigten Einzahlungen erst im Rentenalter zur Verfügung stehen. Ein vorheriger Zugriff ist nicht möglich.
Falls die gesetzlichen Vererbungsmöglichkeiten nicht ausreichen sollte nach Möglichkeit noch ein zusätzlicher Todesfallschutz über eine Risikolebensversicherung abgeschlossen werden. Selbstständige profitieren neben der steuerlichen Entlastung insbesondere vom Pfändungsschutz.